Πώς λειτουργούν οι φόροι στην κρυπτογράφηση: Κρυπτογράφηση: Όλα όσα πρέπει να ξέρετε

Η κρυπτογράφηση γίνεται όλο και πιο διαδεδομένη. Δεν είναι πια κάτι περιθωριακό. Και οι κυβερνήσεις σε όλο τον κόσμο αρχίζουν να το παρατηρούν.

Στο 2025, βλέπουμε πραγματικές αλλαγές:

• Οι φορολογικές υπηρεσίες αυστηροποιούν τους κανόνες
• Τα χρηματιστήρια πιέζονται να μοιράζονται περισσότερα δεδομένα
• Οι παρατηρητές του κλάδου ανεβάζουν τα ραντάρ συμμόρφωσης πιο ψηλά από ποτέ

Ο σκοπός αυτού του άρθρου είναι απλός: είμαστε εδώ για να σας αναλύσουμε. Θα μάθετε πώς λειτουργούν οι φόροι κρυπτογράφησης, τι χρειάζεται για να παραμείνετε συμμορφούμενοι και νόμιμους τρόπους για να μειώσετε τον φορολογικό σας λογαριασμό, χωρίς ποτέ να περάσετε τα όρια της φοροδιαφυγής.

Ας ξεκινήσουμε!

Βασικά στοιχεία για τη φορολογία κρυπτογράφησης: Ποιοι είναι οι φόροι στα κέρδη κρυπτογράφησης και πώς λειτουργούν;

Σκεφτείτε την κρυπτογράφηση με τον ίδιο τρόπο που οι εφορίες σκέφτονται τις μετοχές ή τα ακίνητα. Αν βγάζετε χρήματα από αυτά, θέλουν το μερίδιό τους.

Στις περισσότερες χώρες, η κρυπτογράφηση αντιμετωπίζεται ως ιδιοκτησία ή περιουσιακό στοιχείο, όχι όπως το κανονικό νόμισμα. Αυτό σημαίνει ότι όταν το πουλάτε ή το εμπορεύεστε με κέρδος, δημιουργείτε κεφαλαιακό κέρδος. Και τα κεφαλαιακά κέρδη φορολογούνται.

Ακολουθεί ο απλός τύπος:

Τιμή πώλησης – τιμή αγοράς = φορολογητέο κέρδος (ή ζημία)

Για παράδειγμα, αν αγοράσατε 1 ETH για 1.000 δολάρια και αργότερα το πουλήσατε για 1.500 δολάρια, αυτό το κέρδος των 500 δολαρίων είναι αυτό που θα φορολογηθείτε. Αν την πουλήσατε για 800 δολάρια, θα είχατε ζημία 200 δολαρίων. Μερικές φορές αυτές οι απώλειες μπορούν να βοηθήσουν στη μείωση του συνολικού φορολογικού σας λογαριασμού.

Όμως τα κέρδη δεν είναι το μόνο πράγμα που πρέπει να προσέχετε:

• Η απόκτηση κρυπτογράφησης (μέσω εξόρυξης, στοιχηματισμού, αερομεταφοράς ή ακόμη και πληρωμής σε Bitcoin) συνήθως φορολογείται ως εισόδημα, με βάση την αξία της όταν την λαμβάνετε
• Κρατάτε κρυπτονόμισμα χωρίς να το πουλήσετε; Αυτό δεν αποτελεί φορολογητέο γεγονός. Το χαρτοφυλάκιό σας μπορεί να ανεβαίνει ή να μειώνεται σε αξία όλο το χρόνο, αλλά μέχρι να το πουλήσετε, να το ανταλλάξετε ή να το ξοδέψετε, δεν υπάρχει τίποτα να αναφέρετε

Αυτή είναι η βάση του τρόπου με τον οποίο λειτουργούν οι φόροι κρυπτογράφησης παντού, παρόλο που κάθε χώρα έχει τους δικούς της ειδικούς συντελεστές και κανόνες.

Ας ρίξουμε μια ματιά στις λεπτομέρειες.

Φορολογητέα γεγονότα VS μη φορολογητέα γεγονότα: πώς λειτουργούν οι φόροι στην κρυπτογράφηση

Όταν πρόκειται για τους φόρους στην κρυπτογράφηση, το μεγαλύτερο ερώτημα είναι: τι ακριβώς προκαλεί έναν φορολογικό λογαριασμό; Δεν μετράει ό,τι κάνετε με κρυπτογράφηση. Ορισμένες ενέργειες είναι φορολογητέες, άλλες όχι.

Φορολογητέα γεγονότα (όπου ισχύουν φόροι)

Αυτές είναι οι στιγμές που οι κυβερνήσεις συνήθως θέλουν να πληρώσετε:

• Πώληση κρυπτογράφησης για νόμισμα fiat. Παράδειγμα: Πουλάτε Bitcoin για δολάρια ΗΠΑ, ευρώ ή ρουπίες. Αν το πουλήσατε για περισσότερα από όσα πληρώσατε, το κέρδος αυτό φορολογείται.
• Ανταλλάσσετε ένα κρυπτονόμισμα με ένα άλλο. Ανταλλάσσετε ETH με SOL ή BTC με USDT; Παρόλο που δεν εμπλέκονται μετρητά, οι φορολογικές αρχές το αντιμετωπίζουν σαν να πουλήσατε ένα περιουσιακό στοιχείο και να αγοράσατε ένα άλλο.
• Το να ξοδεύετε κρυπτονομίσματα για αγαθά ή υπηρεσίες. Η αγορά καφέ με Bitcoin ή η πληρωμή για πτήσεις με USDT θεωρείται πώληση. Εάν το κρυπτονόμισμα που ξοδέψατε είχε αποκτήσει αξία από τότε που το αγοράσατε, η διαφορά μετράει ως φορολογητέο κέρδος.
• Κερδίζοντας κρυπτονόμισμα. Εξόρυξη, ανταμοιβές από στοιχήματα, πληρωμές από την εκμετάλλευση αποδόσεων, ρίψεις από αέρος ή πληρωμή σε Bitcoin για εργασία – όλα αυτά αντιμετωπίζονται ως εισόδημα. Το φορολογητέο ποσό είναι η εύλογη αγοραία αξία κατά τη στιγμή που το λάβατε.

Μη φορολογητέα γεγονότα (όπου δεν ισχύουν φόροι)

Υπάρχουν πολλές ενέργειες κρυπτογράφησης που δεν προκαλούν φόρους:

• Αγορά και κατοχή. Η απλή αγορά Bitcoin ή ETH και η παραμονή τους στο πορτοφόλι σας δεν επιφέρει τίποτα φορολογικά μέχρι να τα πουλήσετε ή να τα χρησιμοποιήσετε.
• Μεταφορά μεταξύ των δικών σας πορτοφολιών. Η μετακίνηση νομισμάτων από το Binance σε ένα ψυχρό πορτοφόλι ή από το MetaMask στο Ledger δεν αποτελεί φορολογητέο γεγονός.
• Παραλαβή δώρου. Αν κάποιος σας χαρίσει κρυπτονόμισμα, στις περισσότερες χώρες δεν πληρώνετε φόρο μέχρι να το πουλήσετε τελικά. (Αν και ο δωρητής μπορεί να αντιμετωπίσει φόρο δωρεάς, ανάλογα με την τοπική νομοθεσία)
• Δωρεές. Η δωρεά κρυπτογράφησης σε μια εγγεγραμμένη φιλανθρωπική οργάνωση μπορεί να σας προσφέρει ακόμη και φορολογικά οφέλη σε ορισμένες χώρες, αντί να σας προκαλέσει φορολογική υποχρέωση.

Αποτέλεσμα

• Αν διαθέτετε κρυπτονόμισμα (πουλάτε, ανταλλάσσετε ή ξοδεύετε) ή το κερδίζετε, είναι πιθανό να υπάρχει φορολογική επίπτωση.
• Αν απλά το κρατάτε ή το μετακινείτε μέσα στους δικούς σας λογαριασμούς, δεν υπάρχει.

Αυτός ο απλός διαχωρισμός αποτελεί τη βάση για την κατανόηση του τρόπου με τον οποίο λειτουργούν οι φόροι κρυπτογράφησης σε παγκόσμιο επίπεδο.

Πώς να αναφέρετε την κρυπτογράφηση στους φόρους;

Ας μιλήσουμε για ένα σημαντικό ερώτημα:

Οι κανόνες ποικίλλουν, αλλά ο στόχος είναι ο ίδιος. Ενημερώστε την εφορία όταν κερδίζετε, πουλάτε ή ανταλλάσσετε κρυπτογράφηση, ώστε να παραμένετε συμμορφούμενοι. Εδώ είναι μια σαφής ανάλυση.

Παγκόσμιοι κανόνες που ισχύουν σχεδόν παντού

• Κρατήστε καλά αρχεία. Αποθηκεύστε τις ημερομηνίες, τα ποσά, τις αξίες στο τοπικό σας νόμισμα και τον τύπο της συναλλαγής (πώληση, εμπόριο, κέρδος). Θα τα χρειαστείτε αυτά ανεξάρτητα από το πού βρίσκεστε.
• Δηλώστε κέρδη και εισοδήματα. Αν αποκομίσατε κέρδη, ανταλλάξατε νομίσματα ή κερδίσατε κρυπτονομίσματα, οι περισσότερες χώρες θέλουν να τα αναφέρετε, είτε ως κεφαλαιακά κέρδη είτε ως εισόδημα.
• Αναμένετε την ανταλλαγή δεδομένων. Πολλές χώρες και πλατφόρμες συνδέονται πλέον μέσω πλαισίων, όπως το πλαίσιο αναφοράς κρυπτογραφικών περιουσιακών στοιχείων του ΟΟΣΑ (CARF). Αυτό σημαίνει ότι τα ανταλλακτήρια θα αναφέρουν τη δραστηριότητά σας στην τοπική σας φορολογική υπηρεσία. Και οι αρχές μοιράζονται αυτές τις πληροφορίες διεθνώς.

Παραδείγματα χωρών

Ηνωμένες Πολιτείες

• Η φορολογική υπηρεσία IRS αντιμετωπίζει τα κέρδη κρυπτογράφησης όπως τα κεφαλαιακά κέρδη. Δηλώνετε κάθε πώληση ή συναλλαγή στο έντυπο 8949, συνοψίζετε τα σύνολα στο παράρτημα D και καταθέτετε το εισόδημα από κέρδη κρυπτογράφησης (όπως εξόρυξη/παρακολούθηση) στο έντυπο 1040.
• Από το 2025, οι πλατφόρμες κρυπτογράφησης των ΗΠΑ πρέπει επίσης να υποβάλλουν το έντυπο 1099-DA, το οποίο παρακολουθεί τις πωλήσεις ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων. Αυτό σημαίνει ότι τα δεδομένα σας είναι ήδη ορατά στην εφορία.

Ηνωμένο Βασίλειο

• Τα κρυπτογραφήματα φορολογούνται βάσει των κανόνων του φόρου κεφαλαιακών κερδών (CGT). Η HMRC αναμένει από εσάς να παρακολουθείτε τα κέρδη και να τα δηλώνετε στη φορολογική σας δήλωση Self Assessment.
• Κάθε φορολογικό έτος, λαμβάνετε ένα επίδομα CGT. Αυτό είναι το ποσό των κερδών που μπορείτε να πραγματοποιήσετε πριν πληρώσετε φόρο. Για το 2025/26, το εν λόγω επίδομα είναι 3.000 λίρες Αγγλίας. Εάν τα συνολικά κέρδη σας από κρυπτογράφηση παραμείνουν κάτω από αυτό το όριο, δεν οφείλεται CGT (αν και μπορεί να χρειαστεί να αναφέρετε τη δραστηριότητα).
• Προβλέπετε σύντομα νέους κανόνες αναφοράς, οι οποίοι υποστηρίζονται από το πλαίσιο DAC8 της ΕΕ, μέρος της ευρύτερης πρωτοβουλίας CARF. Αυτό σημαίνει ότι οι φορολογικές αρχές θα λαμβάνουν περισσότερα δεδομένα από τις ανταλλαγές από το 2026.

Γερμανία

• Τα κρυπτογραφήματα αντιμετωπίζονται ως ιδιωτικά περιουσιακά στοιχεία. Αν πουλήσετε μετά από κατοχή για πάνω από ένα έτος, τα κέρδη είναι αφορολόγητα.
• Αν πουλήσετε εντός ενός έτους, το κέρδος φορολογείται ως μέρος του προσωπικού σας εισοδήματος. Αλλά υπάρχει ένα μικρό μαξιλάρι: έως 1.000 ευρώ ετησίως σε βραχυπρόθεσμα κέρδη από ιδιωτικές πωλήσεις απαλλάσσονται. Εάν τα κέρδη σας είναι κάτω από αυτό το όριο, δεν πληρώνετε φόρο. Μόλις το υπερβείτε, εφαρμόζεται ο κανονικός συντελεστής φόρου εισοδήματος (14%-45%).

Ινδία

• Η Ινδία έχει ένα από τα αυστηρότερα φορολογικά καθεστώτα κρυπτογράφησης. Όλα τα κέρδη από κρυπτογραφήματα ή NFTs εμπίπτουν στο πλαίσιο των εικονικών ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων (Virtual Digital Asset – VDA). Οι βασικοί κανόνες:
  • Επίπεδος φόρος 30% επί των κερδών.
  • Ένα 1% TDS (φόρος που παρακρατείται στην πηγή) σε κάθε μεταφορά.
• Δεν μπορούν να αφαιρεθούν δαπάνες (εκτός από το κόστος απόκτησης) και οι ζημίες δεν μπορούν να συμψηφιστούν με άλλα εισοδήματα. Αυτό σημαίνει ότι, ακόμη και αν χάσατε χρήματα από ένα συμβόλαιο, δεν μπορεί να μειώσει το φόρο που οφείλετε από ένα άλλο.
• Το κατ’ αποκοπήν 30% ισχύει ανεξάρτητα από το πόσα κερδίσατε, αλλά ο φόρος 1% πλήττει κάθε μεταβίβαση, ακόμη και τις μικρές. Θα πρέπει να αναφέρετε όλα τα κέρδη από συναλλαγές και κάθε εισόδημα από κρυπτογράφηση (όπως στοιχήματα ή αερομεταφορές) κάθε χρόνο στη δήλωση φορολογίας εισοδήματος.

Ρωσία

• Από το 2025, η κρυπτογράφηση ορίζεται επίσημα ως ιδιοκτησία. Τα φυσικά πρόσωπα αντιμετωπίζουν φόρο 13% για το εισόδημα από κρυπτογράφηση μέχρι 2,4 εκατομμύρια RUB (~22 χιλιάδες δολάρια) και 15% για τα ποσά πάνω από αυτό.
• Πρέπει να αναφέρετε τις συναλλαγές κρυπτογράφησης εάν η δραστηριότητά σας υπερβαίνει τα 600.000 RUB ετησίως. Για τη μη αναφορά ισχύουν πρόστιμα έως και 40% του μη καταβληθέντος φόρου.
• Περίπου το 70% των ανθρακωρύχων παραμένουν μη εγγεγραμμένοι. Αυτό υποδηλώνει ότι η επιβολή της νομοθεσίας εξακολουθεί να προλαβαίνει. Όμως η εγγραφή και η υποβολή εκθέσεων είναι νομικά υποχρεωτικές.

Κίνα

• Επισήμως, η εμπορία και η εξόρυξη κρυπτογράφησης απαγορεύονται εντός της ηπειρωτικής Κίνας. Παρόλα αυτά, η φορολογική υπηρεσία παρακολουθεί στενά τη δραστηριότητα των ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων.
• Η πρόσφατη καθοδήγηση αντιμετωπίζει την κρυπτογράφηση ως εικονικό περιουσιακό στοιχείο. Τα κέρδη φορολογούνται με 20% ως κεφαλαιακά κέρδη. Το εισόδημα από την κρυπτογράφηση (εξόρυξη ή πληρωμές) αντιμετωπίζεται ως κανονικό εισόδημα και ο φόρος μπορεί να κυμαίνεται από 3% έως 45% για τα φυσικά πρόσωπα, με βάση τα ετήσια κέρδη.
• Οι κυρώσεις είναι αυστηρές. Η μη συμμόρφωση μπορεί να επιφέρει πρόστιμα που ξεκινούν από το 50% του μη καταβληθέντος φόρου και φτάνουν έως το 500% για εσκεμμένη φοροδιαφυγή. Υπάρχει επίσης κίνδυνος φυλάκισης.

TL;DR

Χώρα	Τι να αναφέρετε	Βασικές τιμές & σημειώσεις
Global	Πωλήστε, ανταλλάξτε, κερδίστε	Κρατήστε αρχεία. Η CARF μπορεί να μοιραστεί τα δεδομένα σας διεθνώς
ΗΠΑ	Κέρδη στο έντυπο 8949/Schedule D- εισόδημα	Νέο έντυπο 1099-DA δείχνει στην εφορία τις συναλλαγές σας
UK	Τμήμα αυτοαξιολόγησης CGT	Η DAC8 θα ενισχύσει την υποβολή εκθέσεων από το 2026
Γερμανία	Κόρυφα βραχυπρόθεσμα κέρδη (κάτω του 1 έτους)	Πάνω από 1 έτος = αφορολόγητα
Ινδία	Κέρδη + εισόδημα από κρυπτογράφηση	Flat 30%; ισχύει 1% TDS
Ρωσία	Συναλλαγές άνω των 600k RUB	13-15% φόρος- σοβαρές κυρώσεις αν παραλείψετε την αναφορά
Κίνα	Κέρδη/εισόδημα από κρυπτογράφηση (παρά την απαγόρευση)	20% CGT- έως 45% φόρος εισοδήματος- σημαντικά πρόστιμα για φοροδιαφυγή

Κύρια συμπεράσματα

Όπου κι αν βρίσκεστε, αναφέρετε με ειλικρίνεια την κρυπτογραφική σας δραστηριότητα και κρατήστε λεπτομερή αρχεία.

Οι φορολογικές αρχές λαμβάνουν όλο και περισσότερο δεδομένα από τα ανταλλακτήρια και διεθνείς κανόνες όπως ο CARF καθιστούν δυσκολότερη την απόκρυψη. Η συμμόρφωση σας προστατεύει.

Πλέον, συμβάλλει στη νομιμοποίηση ολόκληρου του χώρου της κρυπτογράφησης.

Υπολογισμός των φόρων κρυπτογράφησης δωρεάν (και εργαλεία που θα σας βοηθήσουν)

Αφού γνωρίζετε ποια γεγονότα κρυπτογράφησης είναι φορολογητέα, το επόμενο βήμα είναι να υπολογίσετε πόσα οφείλετε.

Αυτό μπορεί να σας φανεί εκφοβιστικό στην αρχή. Αλλά τα μαθηματικά είναι στην πραγματικότητα αρκετά απλά αν τα αναλύσετε.

Πώς να υπολογίσετε τους φόρους κρυπτογράφησης

Ας επαναλάβουμε τη βασική ιδέα:

Τιμή πώλησης – τιμή αγοράς = κέρδος (ή ζημία)

Παράδειγμα:

• Αγοράσατε 0,5 BTC για $20.000.
• Την πουλήσατε αργότερα για $30.000.
• Το κέρδος σας = $10.000.

Αυτά τα 10.000 δολάρια φορολογούνται σύμφωνα με τους κανόνες της χώρας σας. Αν αντ’ αυτού το πουλήσατε για 15.000 δολάρια, θα είχατε ζημία 5.000 δολαρίων. Αυτό μπορεί μερικές φορές να μειώσει το συνολικό φορολογικό σας λογαριασμό, αντισταθμίζοντας άλλα κέρδη.

Αλλά υπάρχουν μερικές ρυτίδες:

• Αν πουλήσετε τμήματα μιας μεγαλύτερης εκμετάλλευσης, πρέπει να αποφασίσετε ποια “μονάδα” πουλήσατε. Ορισμένα φορολογικά συστήματα χρησιμοποιούν FIFO (first in, first out), άλλα επιτρέπουν LIFO (last in, first out) ή άλλες λογιστικές μεθόδους.
• Το εισόδημα σε κρυπτογράφηση (από στοιχηματισμό ή εξόρυξη) συνήθως φορολογείται με βάση την εύλογη αγοραία αξία στο τοπικό σας νόμισμα την ημέρα που το λάβατε.

Γιατί αυτό περιπλέκεται

Αν συναλλάσσεστε συχνά ή χρησιμοποιείτε πολλαπλά ανταλλακτήρια, η παρακολούθηση της βάσης κόστους (τι πληρώσατε για κάθε κομμάτι κρυπτογράφησης) γίνεται πραγματικά ακατάστατη.
Φανταστείτε δεκάδες ή εκατοντάδες συναλλαγές. Δεν θέλετε να τα υπολογίζετε όλα αυτά με το χέρι.

Σε αυτό το σημείο έρχονται τα εργαλεία.

Δωρεάν εργαλεία για τον υπολογισμό των φόρων κρυπτογράφησης

Ευτυχώς, υπάρχουν πλατφόρμες που μπορούν να βοηθήσουν:

• CoinLedger Free Tax Calculator: Σας επιτρέπει να συνδέσετε τις συναλλαγές σας και να υπολογίσετε αμέσως πόσο φόρο οφείλετε.
• Koinly Δωρεάν πρόγραμμα: Δημιουργεί αναφορές κεφαλαιακών κερδών για έναν περιορισμένο αριθμό συναλλαγών πριν χρειαστείτε ένα επί πληρωμή σχέδιο.
• Αναφορές των ίδιων των χρηματιστηρίων: Πολλά μεγάλα χρηματιστήρια (όπως τα Coinbase, Binance και Kraken) προσφέρουν πλέον ιστορικά συναλλαγών που μπορείτε να κατεβάσετε ή ακόμη και προσυμπληρωμένες φορολογικές αναφορές που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε.

Αυτοί οι δωρεάν υπολογιστές δεν θα αντικαταστήσουν πάντα μια πλήρη έκθεση (ειδικά αν είστε έμπορος με μεγάλο όγκο συναλλαγών), αλλά είναι εξαιρετικοί για να πάρετε μια εκτίμηση γρήγορα.

Πόσο είναι οι φόροι στην κρυπτογράφηση: υπολογισμός γρήγορων παραδειγμάτων

• ΗΠΑ: Αγοράσατε 1 ETH για 2.000 δολάρια και το πουλήσατε ένα χρόνο αργότερα για 3.500 δολάρια. Αυτό είναι ένα μακροπρόθεσμο κεφαλαιακό κέρδος ύψους 1.500 δολαρίων. Αν ανήκετε στο κλιμάκιο 15% LTCG, φόρος ≈ 225 δολάρια (και ενδεχομένως NIIT αν το εισόδημά σας είναι υψηλό).
• UK: Έχετε πραγματοποιήσει συνολικά κέρδη κρυπτογράφησης ύψους 5.000 λιρών το 2025/26, χωρίς άλλα κέρδη. Αφαιρείτε το επίδομα των 3.000 λιρών → 2.000 λίρες φορολογητέες. Αν είστε φορολογούμενος με βασικό συντελεστή, CGT με 18% ≈ 360 λίρες.
• Γερμανία: Διατηρούσατε BTC για >12 μήνες και τα πουλήσατε με κέρδος. €0 φόρος (ιδιωτική πώληση, μακροπρόθεσμη). Αν πουλήσατε εντός 12 μηνών και τα συνολικά κέρδη σας από ιδιωτική πώληση για το έτος είναι 900 €, αυτό είναι κάτω από 1.000 € → 0 € φόρος για το έτος. Πάνω από €1.000, ισχύουν οι κανονικοί συντελεστές φόρου εισοδήματος.
• Ινδία: Κερδίσατε ₹100.000 από μια πώληση κρυπτογράφησης. Ο φόρος είναι κατ’ αποκοπή 30% = ₹30.000 (+ προσαύξηση/υπεραξία). Τα έξοδα (εκτός από τη βάση κόστους) δεν εκπίπτουν. Οι ζημίες δεν μπορούν να συμψηφιστούν. Θυμηθείτε επίσης 1% TDS κατά τη στιγμή της μεταφοράς.
• Ρωσία: Πραγματοποιήσατε ₽1.000.000 σε κέρδη από κρυπτογράφηση το 2025. Τα εν λόγω κέρδη περιλαμβάνονται στη βάση του PIT σας- ο φόρος εφαρμόζεται με τον προοδευτικό συντελεστή PIT (π.χ. 13% στο χαμηλότερο κλιμάκιο, υψηλότερες κλίμακες για υψηλότερο συνολικό εισόδημα).
• Κίνα (ηπειρωτική χώρα): Η διαπραγμάτευση είναι παράνομη, επομένως δεν υπάρχει συμβατός τρόπος για την πραγματοποίηση και την αναφορά κερδών από εγχώριες συναλλαγές

Πώς να ελαχιστοποιήσετε τους φόρους κρυπτογράφησης νόμιμα

Δεν μπορείτε να αποφύγετε τους φόρους στην κρυπτογράφηση, αλλά μπορείτε να τους μειώσετε νόμιμα.

• Η κύρια στρατηγική είναι η μακροχρόνια διακράτηση. Σε μέρη όπως οι ΗΠΑ και η Γερμανία, τα κέρδη μετά από 12 μήνες αποκτούν χαμηλότερους (ή και μηδενικούς) φορολογικούς συντελεστές.
• Ένα άλλο εργαλείο είναι η συγκομιδή φορολογικών ζημιών. Εάν κάποια νομίσματα είναι πτωτικά, η πώλησή τους μπορεί να αντισταθμίσει τα κέρδη από άλλες συναλλαγές. Πολλά φορολογικά συστήματα σας επιτρέπουν να μεταφέρετε αχρησιμοποίητες ζημίες σε μελλοντικά έτη.
• Ο συγχρονισμός έχει επίσης σημασία. Η πώληση σε διαφορετικά φορολογικά έτη ή όταν το εισόδημά σας είναι χαμηλότερο, μπορεί μερικές φορές να σας κρατήσει σε χαμηλότερη κλίμακα.
• Τέλος, βεβαιωθείτε ότι χρησιμοποιείτε τυχόν επιδόματα ή απαλλαγές που προσφέρει η χώρα σας. Ορισμένα παραδείγματα περιλαμβάνουν το επίδομα CGT του Ηνωμένου Βασιλείου ύψους 3.000 λιρών ή το όριο των 1.000 ευρώ της Γερμανίας.

Όλοι αυτοί είναι νόμιμοι τρόποι για να μειώσετε τον λογαριασμό σας. Το να προσπαθείτε να αποφύγετε εντελώς τους φόρους στα κρυπτογραφικά στοιχεία είναι φοροδιαφυγή και οι κίνδυνοι δεν αξίζουν τον κόπο.

Τι συμβαίνει αν δεν αναφέρω την κρυπτογράφηση στους φόρους;

Η αποφυγή των φόρων κρυπτογράφησης είναι φοροδιαφυγή, απλά και καθαρά. Δεν είναι μια ακίνδυνη συντόμευση.

Και το 2025, οι αρχές παγκοσμίως πατάνε σκληρά.

• Πρόστιμα και κυρώσεις: Στο ελάχιστο, θα αντιμετωπίσετε καθυστερούμενους φόρους, τόκους και κυρώσεις που μπορούν να αθροιστούν γρήγορα. Στις ΗΠΑ, οι κυρώσεις για απάτη μπορεί να φτάσουν το 75% του μη καταβληθέντος φόρου και, σε ορισμένες περιπτώσεις, έως και 5 χρόνια φυλάκισης. Πολλές άλλες χώρες, συμπεριλαμβανομένης της Ινδίας, της Γερμανίας και της Κίνας, έχουν παρόμοια αυστηρές ποινές.
• Ανάθεση δεδομένων: Τα ανταλλακτήρια αναφέρουν πλέον τη δραστηριότητα των χρηστών στις κυβερνήσεις. Στις ΗΠΑ, τα νέα έντυπα 1099-DA καθιστούν κάθε πώληση ψηφιακού περιουσιακού στοιχείου ορατή στην εφορία. Η Ευρώπη και το Ηνωμένο Βασίλειο προσχωρούν σε πλαίσια όπως το DAC8 και το CARF του ΟΟΣΑ, τα οποία μοιράζονται δεδομένα συναλλαγών κρυπτογράφησης διασυνοριακά.
• Κίνδυνος φήμης: Μόλις επισημανθεί, ενδέχεται να αντιμετωπίσετε περισσότερους ελέγχους στο μέλλον. Αυτό μπορεί να πάει πολύ πέρα από την κρυπτογράφηση.

Θα το κάνουμε όσο το δυνατόν πιο απλό και ξεκάθαρο:

Η προσπάθεια αποφυγής της δήλωσης φόρων δεν αξίζει το ρίσκο.