Hoe werken belastingen op crypto: Alles wat u moet weten

Crypto wordt steeds meer mainstream. Het is geen randzaak meer. En overheden over de hele wereld beginnen het te merken.

In 2025 zien we echte verandering:

• Fiscale instanties scherpen de regels aan
• Beurzen worden onder druk gezet om meer gegevens te delen
• Industrie waakhonden houden de compliance radar hoger dan ooit

Het doel van dit artikel is simpel: we zijn hier om het voor je uit te leggen. Je leert hoe cryptobelastingen werken, wat er nodig is om compliant te blijven en legale manieren om je belastingfactuur te verlagen, zonder ooit de grens van ontduiking te overschrijden.

Laten we beginnen!

Cryptobelasting: wat zijn de belastingen op cryptowinsten en hoe werken ze?

Denk bij crypto op dezelfde manier als belastingkantoren denken over aandelen of onroerend goed. Als je er geld mee verdient, willen ze hun deel.

In de meeste landen wordt crypto behandeld als eigendom of een actief, niet zoals gewone valuta. Dat betekent dat wanneer je het met winst verkoopt of verhandelt, je een meerwaarde creëert. En vermogenswinsten zijn belastbaar.

Hier is de eenvoudige formule:

Verkoopprijs – aankoopprijs = belastbare winst (of verlies)

Als u bijvoorbeeld 1 ETH hebt gekocht voor $1.000 en deze later hebt verkocht voor $1.500, wordt u belast op die $500 winst. Als je het in plaats daarvan voor $800 zou verkopen, zou je een verlies van $200 hebben. Soms kunnen die verliezen helpen om uw totale belastingfactuur te verlagen.

Maar winst is niet het enige waar je op moet letten:

• Het verdienen van crypto (door mijnbouw, staking, airdrops of zelfs betaald krijgen in Bitcoin) wordt meestal belast als inkomen, gebaseerd op de waarde op het moment dat je het ontvangt
• Crypto aanhouden zonder het te verkopen? Dat is geen belastbare gebeurtenis. Je portefeuille kan het hele jaar in waarde stijgen of dalen, maar totdat je het verkoopt, ruilt of uitgeeft, hoef je niets te rapporteren

Dit is de basis van hoe cryptobelastingen overal werken, ook al heeft elk land zijn eigen specifieke tarieven en regels.

Laten we eens kijken naar de details.

Belastbare gebeurtenissen VS niet-belastbare gebeurtenissen: hoe werken belastingen op crypto

Wanneer het aankomt op cryptobelastingen, is de grootste vraag: wat veroorzaakt eigenlijk een belastingfactuur? Niet alles wat je doet met crypto telt. Sommige handelingen zijn belastbaar, andere niet.

Belastbare gebeurtenissen (waar belastingen op van toepassing zijn)

Dit zijn de momenten waarop overheden meestal willen dat je betaalt:

• Crypto verkopen voor fiatvaluta. Voorbeeld: Je verkoopt Bitcoin voor Amerikaanse dollars, euro’s of roepies. Als je het voor meer hebt verkocht dan je hebt betaald, is die winst belastbaar.
• Een crypto ruilen voor een andere. ETH ruilen voor SOL of BTC voor USDT? Hoewel er geen contant geld bij betrokken is, behandelt de belastingdienst het alsof je een actief hebt verkocht en een ander hebt gekocht.
• Crypto uitgeven aan goederen of diensten. Koffie kopen met Bitcoin of een vlucht betalen met USDT wordt beschouwd als een verkoop. Als de crypto die je hebt uitgegeven in waarde is gestegen sinds je het hebt gekocht, telt het verschil als belastbare winst.
• Crypto verdienen. Mining, staking beloningen, yield farming uitbetalingen, airdrops, of betaald krijgen in Bitcoin voor werk – dit wordt allemaal behandeld als inkomen. Het belastbare bedrag is de reële marktwaarde op het moment dat je het ontving.

Niet-belastbare gebeurtenissen (waar geen belasting op van toepassing is)

Er zijn veel cryptoacties die geen belastingen veroorzaken:

• Kopen en houden.Het kopen van Bitcoin of ETH en het in je portemonnee laten staan, levert geen belasting op totdat je het verkoopt of gebruikt.<span/li>
• Overdracht tussen uw eigen portemonnees. Het overzetten van munten van Binance naar een koude portemonnee of van MetaMask naar Ledger is niet belastbaar.
• Een gift ontvangen. Als iemand je crypto schenkt, betaal je in de meeste landen geen belasting totdat je het uiteindelijk verkoopt. (Hoewel de schenker van het cadeau mogelijk schenkingsrecht moet betalen, afhankelijk van de lokale wetgeving.)
• Donations. Het schenken van crypto aan een geregistreerde liefdadigheidsinstelling kan je in sommige rechtsgebieden zelfs belastingvoordeel opleveren, in plaats van dat je belasting verschuldigd bent.

Takeaway

• Als je over crypto beschikt (verkoopt, verhandelt of uitgeeft) of het verdient, is er waarschijnlijk een belastingimpact.
• Als je het gewoon bewaart of verplaatst binnen je eigen rekeningen, is dat niet het geval.

Deze eenvoudige opsplitsing is de basis om te begrijpen hoe cryptobelastingen wereldwijd werken.

Hoe moet ik cryptobelastingen rapporteren?
Laten we het hebben over een belangrijke vraag: Hoe rapporteer je crypto bij de belasting?

De regels variëren, maar het doel is hetzelfde. Vertel de belastingdienst wanneer je crypto verdient, verkoopt of verhandelt, zodat je compliant blijft. Hier is een duidelijk overzicht.

Globale regels die bijna overal van toepassing zijn

• Verzorg een goede administratie. Bewaar data, bedragen, waarden in je lokale valuta en het type transactie (verkopen, verhandelen, verdienen). Je hebt dit nodig ongeacht waar je bent gevestigd.
• Geld en inkomen aangeven. Als je winst hebt gemaakt, munten hebt geruild of crypto hebt verdiend, willen de meeste landen dat dit wordt aangegeven als kapitaalwinst of inkomen.
• Expect data sharing. Veel landen en platforms zijn nu verbonden via kaders zoals het Crypto-Asset Reporting Framework (CARF) van de OESO. Dit betekent dat exchanges je activiteit rapporteren aan je lokale belastingdienst. En autoriteiten delen die informatie internationaal.

Landenvoorbeelden

Verenigde Staten

• De IRS behandelt cryptowinsten als vermogenswinsten. Je rapporteert elke verkoop of handel op Form 8949, vat de totalen samen op Schedule D, en dient inkomen uit crypto-inkomsten (zoals mijnbouw/inwinning) in op Form 1040.
• Vanaf 2025 moeten Amerikaanse cryptoplatforms ook formulier 1099-DA indienen, waarop de verkoop van digitale activa wordt bijgehouden. Dit betekent dat uw gegevens al zichtbaar zijn voor de IRS.

Verenigd Koninkrijk

• Crypto wordt belast volgens de Capital Gains Tax (CGT)-regels. HMRC verwacht dat u de winsten bijhoudt en opgeeft bij uw Self Assessment belastingaangifte.
• Elk belastingjaar krijg je een CGT-aftrek. Dit is het bedrag aan winst dat je mag maken voordat je belasting betaalt. Voor 2025/26 is die aftrek £3.000. Als je totale cryptowinsten onder die drempel blijven, is er geen CGT verschuldigd (hoewel je de activiteit mogelijk wel moet melden).
• Verwacht binnenkort nieuwe rapportageregels, ondersteund door het DAC8-kader van de EU, onderdeel van het bredere CARF-initiatief. Dit betekent dat belastingautoriteiten vanaf 2026 meer gegevens van beurzen zullen ontvangen.

Duitsland

• Crypto wordt behandeld als privévermogen. Als je het verkoopt nadat je het langer dan een jaar hebt gehouden, is de winst belastingvrij.
• Als je binnen een jaar verkoopt, wordt de winst belast als onderdeel van je persoonlijke inkomen. Maar er is een kleine buffer: tot €1.000 per jaar aan winst uit privéverkoop op korte termijn is vrijgesteld. Als je winst onder die drempel valt, betaal je geen belasting. Zodra je de drempel overschrijdt, is je normale inkomstenbelastingtarief (14%-45%) van toepassing.

India

• India heeft een van de strengste belastingregimes voor crypto. Alle winsten uit crypto of NFT’s vallen onder het Virtual Digital Asset (VDA) kader. De belangrijkste regels:
  • Een vlakke 30% belasting op winst.
  • Een TDS van 1% (aan de bron ingehouden belasting) op elke overdracht.
• Er kunnen geen kosten (behalve aankoopkosten) worden afgetrokken en verliezen kunnen niet worden verrekend met andere inkomsten. Dat betekent dat zelfs als je geld hebt verloren op de ene penning, dit de belasting die je verschuldigd bent op een andere penning niet kan verminderen.
• De flat 30% is van toepassing ongeacht hoeveel je hebt verdiend, maar de 1% TDS raakt elke overdracht, zelfs kleine. Je moet alle handelswinsten en alle crypto-inkomsten (zoals staking of airdrops) elk jaar rapporteren in je aangifte inkomstenbelasting.

Rusland

• Vanaf 2025 wordt crypto officieel gedefinieerd als eigendom. Particulieren moeten 13% belasting betalen op crypto-inkomsten tot 2,4 miljoen roebel (~$22k), en 15% op bedragen daarboven.
• Je moet cryptotransacties melden als je activiteit meer dan 600.000 RUB per jaar bedraagt. Op het niet melden staan boetes tot 40% van de onbetaalde belasting.
• Ruwweg 70% van de miners blijft ongeregistreerd. Dit wijst erop dat de handhaving nog bezig is met een inhaalslag. Maar registratie en rapportage zijn wettelijk verplicht.

China

• Officieel zijn cryptohandel en mijnbouw verboden op het Chinese vasteland. Toch houdt de belastingdienst de activiteiten op het gebied van digitale activa nauwlettend in de gaten.
• Recente richtlijnen behandelen crypto als virtuele activa. Winsten worden belast tegen 20% als vermogenswinst. Crypto-inkomsten (mijnbouw of betalingen) worden behandeld als reguliere inkomsten en de belasting kan variëren van 3% tot 45% voor individuen, gebaseerd op de jaarlijkse inkomsten.
• De sancties zijn streng. Niet-naleving kan leiden tot boetes die beginnen bij 50% van de onbetaalde belasting en oplopen tot 500% voor opzettelijke ontduiking. Gevangenisstraf is ook een risico.

TL;DR

Land	Wat te melden	Key Rates & Notes
Global	Verkopen, verhandelen, verdienen	Boekhouding. CARF kan uw gegevens internationaal delen
USA	Baten op formulier 8949/Schema D; inkomen	Nieuw formulier 1099-DA toont IRS uw transacties
UK	Zelfevaluatie sectie GBT	DAC8 zal rapportage vanaf 2026 versterken
Duitsland	Kortetermijnwinsten (minder dan 1 jaar)	Meer dan 1 jaar = belastingvrij
India	Gains + crypto-inkomsten	Flat 30%; 1% TDS is van toepassing
Rusland	Transacties meer dan 600k RUB	13-15% belasting; zware sancties als je rapportage overslaat
China	Cryptowinsten/inkomsten (ondanks verbod)	20% CGT; tot 45% inkomstenbelasting; hoge boetes voor ontduiking

Key takeaway

Waar je ook bent, meld je crypto-activiteiten naar waarheid en houd gedetailleerde gegevens bij.

Belastingdiensten krijgen steeds meer gegevens van beurzen en internationale regels zoals CARF maken het moeilijker om je te verbergen. Compliance beschermt je.

Plus, het helpt de hele cryptoruimte te legitimeren.

Gratis cryptobelastingen berekenen (en hulpmiddelen om te helpen)

Wanneer je weet welke crypto-gebeurtenissen belastbaar zijn, is de volgende stap uit te zoeken hoeveel je verschuldigd bent.

Dit kan in het begin intimiderend aanvoelen. Maar de wiskunde is eigenlijk vrij eenvoudig als je het opdeelt.

Hoe bereken je cryptobelastingen

Laten we het basisidee nog eens herhalen:

Verkoopprijs – aankoopprijs = winst (of verlies)

Voorbeeld:

• U hebt 0,5 BTC gekocht voor $20.000.
• U hebt het later verkocht voor $30.000.
• Uw winst = $10.000.

Die $10.000 is belastbaar volgens de regels van uw land. Als je het in plaats daarvan voor $ 15.000 zou verkopen, zou je een verlies van $ 5.000 hebben. Dit kan soms je totale belastingrekening verlagen door andere winsten te compenseren.

Maar er zijn een paar rimpels:

• Als je delen van een groter bedrijf verkoopt, moet je bepalen welke “eenheid” je hebt verkocht. Sommige belastingstelsels gebruiken FIFO (first in, first out), andere staan LIFO (last in, first out) of andere boekhoudmethoden toe.<span/li>
• Inkomsten in crypto (uit staking of mining) worden meestal belast op basis van de reële marktwaarde in uw lokale valuta op de dag dat u ze hebt ontvangen.

Waarom dit ingewikkeld wordt

Als je vaak handelt of meerdere exchanges gebruikt, wordt het bijhouden van de kostenbasis (wat je voor elk stuk crypto hebt betaald) echt een rommeltje.
Stel je tientallen of honderden transacties voor. Je wilt dat niet allemaal met de hand berekenen.

Daar komen de tools om de hoek kijken.

Gratis tools om cryptobelastingen te berekenen

Gelukkig zijn er platforms die kunnen helpen:

• CoinLedger Free Tax Calculator: Hiermee kunt u uw transacties invoeren en direct schatten hoeveel belasting u verschuldigd bent.
• Koinly Gratis plan: Genereert vermogenswinstrapporten voor een beperkt aantal transacties voordat u een betaald plan nodig hebt.
• Eigen rapporten van beurzen: Veel grote exchanges (zoals Coinbase, Binance, en Kraken) bieden nu downloadbare transactiegeschiedenissen of zelfs vooraf ingevulde belastingrapporten die u kunt gebruiken.

Deze gratis calculators zullen niet altijd een volledig rapport vervangen (vooral als je een handelaar bent met grote volumes), maar ze zijn geweldig om snel een schatting te krijgen.

Hoe hoog zijn belastingen op crypto: snelle voorbeelden berekenen

• U.S.: Je kocht 1 ETH voor $2.000 en verkocht het een jaar later voor $3.500. Dat is $1.500 belasting. Dat is een vermogenswinst op lange termijn van $1.500. Als u in de 15% LTCG-schijf zit, moet u belasting betalen ≈ $225 (en mogelijk NIIT als uw inkomen hoog is).
• UK: Je hebt in 2025/26 in totaal £5.000 aan cryptowinsten gemaakt, zonder andere winsten. Trek hiervan de belastingaftrek van £3.000 af → £2.000 belastbaar. Als je een basic-rate taxpayer bent, CGT tegen 18% ≈ £360.
• Duitsland: Je hebt BTC >12 maanden gehouden en met winst verkocht. €0 belasting (privéverkoop, lange termijn). Als je binnen 12 maanden hebt verkocht en je totale winst uit privéverkoop voor het jaar is €900, dan is dat minder dan €1.000 → €0 belasting voor het jaar. Boven €1.000 gelden de normale inkomstenbelastingtarieven.
• India: Je hebt ₹100.000 verdiend met een cryptoverkoop. De belasting is een vast bedrag van 30% = ₹30.000 (+ toeslag/toeslag). Uitgaven (behalve de kostenbasis) zijn niet aftrekbaar. Verliezen kunnen niet worden verrekend. Denk ook aan 1% TDS bij de overdracht.
• Rusland: Je hebt ₽1.000.000 aan cryptowinsten gerealiseerd in 2025. Deze winsten worden opgenomen in uw PIT-basis; de belasting is van toepassing tegen uw progressieve PIT-tarief (bijv. 13% in de laagste schijf, hogere schijven voor een hoger totaal inkomen).
• China (vasteland): Handel is illegaal, dus er is geen reguliere manier om winsten uit binnenlandse handel te realiseren en te rapporteren.

Hoe cryptobelastingen legaal te minimaliseren

Je kunt belastingen op crypto niet vermijden, maar je kunt ze wel legaal verlagen.

• De belangrijkste strategie is lange termijn aanhouden. Op plaatsen zoals de VS en Duitsland gelden voor winsten na 12 maanden lagere (of zelfs geen) belastingtarieven.
• Een ander hulpmiddel is tax-loss harvesting. Als sommige munten minder waard zijn, kan de verkoop ervan de winst van andere transacties compenseren. In veel belastingstelsels kunt u ongebruikte verliezen overdragen naar toekomstige jaren.
• Timing is ook belangrijk. Verkopen in verschillende belastingjaren of wanneer uw inkomen lager is, kan u soms in een lagere schijf houden.
• Zorg er tot slot voor dat je gebruikmaakt van de aftrekposten of vrijstellingen die je land biedt. Enkele voorbeelden zijn de Britse CGT-toelage van £3.000 of de Duitse drempel van €1.000.

Dit zijn allemaal legale manieren om je rekening te verlagen. Proberen om belastingen op crypto helemaal te vermijden is belastingontduiking, en de risico’s zijn het niet waard.

Wat gebeurt er als ik cryptogeld niet aangeef bij de belasting?
Het overslaan van cryptobelastingen is belastingontduiking, heel eenvoudig. Het is geen onschuldige snelkoppeling.

En in 2025 treden de autoriteiten wereldwijd hard op.

• Fines and penalties: Op zijn minst krijgt u te maken met achterstallige belastingen, rente en boetes die snel kunnen oplopen. In de VS kunnen fraudeboetes oplopen tot 75% van de onbetaalde belasting en in sommige gevallen tot 5 jaar gevangenisstraf. Veel andere landen, waaronder India, Duitsland en China, hebben vergelijkbare strenge straffen.
• Data sharing: Uitwisselingen rapporteren nu gebruikersactiviteiten aan overheden. In de VS maken nieuwe 1099-DA formulieren elke verkoop van digitale activa zichtbaar voor de IRS. Europa en het Verenigd Koninkrijk sluiten zich aan bij raamwerken zoals DAC8 en CARF van de OESO, die cryptotransactiegegevens over de grenzen heen delen.
• Reputatierisico: Eenmaal gesignaleerd, kunt u in de toekomst met meer audits te maken krijgen. Dit kan veel verder gaan dan crypto.

We maken het zo eenvoudig en duidelijk mogelijk:

Proberen om belastingen te ontwijken is het risico niet waard.